科创板定增也要披露募集说明书_财经频道_东方资讯

发布日期:2020-05-29 05:57   来源:未知   

科创板首单重大资产重组华兴源创(688001)发行股份购买资产并募集配套资金刚过会,证监会就开始对科创板再融资募集说明书信息披露准则征求意见。

5月27日,证监会就科创板上市公司向不特定对象发行证券募集说明书、向特定对象发行证券募集说明书和发行情况报告书、以及科创板上市公司公开发行证券申请文件的信息披露与格式准则公开征求意见至6月11日。

科创股定向发行需网上披露募集说明书

根据征求意见稿,科创公司定向发行股票、可转债、存托凭证以及中国证监会认可的其他品种,应按规定编制募集说明书并于注册后二个工作日内,在符合中国证监会规定条件的网站披露。

上市公司向特定对象发行证券结束后,应在二个工作日内,按要求编制发行情况报告书,并在符合中国证监会规定条件的网站披露。

发行涉及重大资产重组的,募集说明书的信息披露内容还应符合中国证监会有关重大资产重组的规定。

在募集说明书中,发行人基本情况应当包括科技创新水平以及保持科技创新能力的机制或措施、现有业务发展安排及未来发展战略等。

发行情况报告书中,采用竞价方式发行证券的,要说明各认购对象的申购报价及其获配情况,发行价格与基准价格(如有)的比率等。

公开发行募集说明书要简洁确定

科创股公开发行包括配股、增发和可转债发行。发行人应以投资者投资需求为导向编制募集说明书,募集说明书应使用直接、简洁、确定的语句,尽量避免使用艰深晦涩、生僻难懂的专业术语或公文用语。

根据规定,发行人应在交易所网站和符合中国证监会规定条件的网站披露发行募集说明书,并在符合中国证监会规定条件的媒体上作科创板上市公司发行证券提示性公告,告知投资者网上刊登的地址及获取文件的途径。

发行人应以管理层的视角,结合“发行人基本情况”中披露的业务、经营模式、行业及技术等要素,对其财务状况、经营成果、资本性支出、技术创新等方面进行分析。

由此可见,科创股公开发行比定向发行披露内容要详细。

证监会称,《准则》一是紧扣科创板定位,强调披露募集资金投向与科技创新的关系,并充分揭示募集资金投资项目的风险;二是紧密围绕以信息披露为中心的注册制制度理念,着力提高披露水准、拓展披露深度;三是明确发行人信息披露责任,强化中介机构把关作用,便于事后监管;四是充分考虑与创业板注册制下的再融资信披文件的趋同,做好不同板块的统筹工作。

2019年8月23日,证监会发布《科创板上市公司重大资产重组特别规定》;同年11月8日,证监会又就《科创板上市公司证券发行注册管理办法(试行)》公开征求意见,上交所也于同日就科创板上市公司再融资相关业务规则公开征求意见。

在相关政策陆续出台后,2019年12月6日,华兴源创披露发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的预案。其方案既涉及重大资产重组,也涉及再融资。

目前华兴源创重大资产重组已获得上交所通过,仍需要对审核意见提出的问题进行逐项落实及回复,上交所将在收到落实意见回复后提交证监会注册。

在募集说明书等准则正式实施后,华兴源创有望尝鲜。